Manufaktur für Testamente − 2D Steuerberatung und Schleicher • Müting • Raupach • Bungter • Maubach Rechtsanwälte & Fachanwälte

Wohl jeder wird den Wunsch haben, wirtschaftlich, rechtlich und steuerlich optimierte Regelungen für den Todesfall zu treffen, die nach Möglichkeit langwierige und teure Erbstreitigkeiten vermeiden und die Versorgung Hinterbliebener sicherstellen. Anspruch und Wirklichkeit klaffen hier krass auseinander:

• Umfragen zufolge haben maximal 29% der Deutschen ein Testament oder einen notariellen Erbvertrag errichtet.
• Nach Schätzungen gehen nur 5% der Testamente und Erbverträge angemessen auf die aktuelle Familien- und Vemögenssituation ein.
• Die Stiftung Warentest kam in einer Untersuchung vor einigen Jahren zu dem Ergebnis, dass bis zu 95% der Testamente leichte bis schwerwiegende Mängel bis hin zur Nichtigkeit aufweisen.
• Etwa 70% der Ehepaare, die einen Notar zur Errichtung eines Ehegattentestaments aufsuchen, kommen mit dem Wunsch, ein sog. "Berliner Testament" zu errichten, egal ob dies in Ihrem Fall sinnvoll ist oder nicht.
• Beurkundet ein Notar ein Testament oder Erbvertrag, berät dieser nicht über die steuerlichen Aspekte der Regelungen. Auch wenn ausnahmsweise ein Steuerberater hinzugezogen wird, sind nicht wenige Steuerberater mit einer fundierten Beratung überfordert, weil Ihnen üblicherweise tiefergehende Kenntnisse des Erbrechts fehlen.
• Die Frage der Unternehmensnachfolge wird häufig gar nicht oder zu spät angegangen.
• Es ist weitgehend unbekannt, welche wechselseitigen Einflußfaktoren zwischen Ehevertrag, Gesellschaftsvertrag und Testament/Erbvertrag bestehen, die im Rahmen einer ganzheitlichen Beratung miteinander zu verzahnen sind.
• Geschätzte 20% aller Erbfälle münden in Rechtsstreitigkeiten vor den Gerichten.

Es gibt offenbar kaum ein anderes Rechtsgebiet von dem jeder betroffen ist und dem gleichzeitig so wenig Aufmerksamkeit geschenkt wird.

Wir bieten mit den Düsseldorfer Kamingesprächen© Veranstaltungen für interessierte Laien zu den Themengebieten Erbrecht, Erbschaftsteuer und angrenzendne Themen (Notfallplanung, Patientenverfügung, Vorsorgevollmacht, Unternehmensnachfolge) an. Weitere Informationen finden Sie im Menüpunkt Düsseldorfer Kamingespräche©.

Die Problematik, eine vernünftige Regelung finden zu müssen, wird − psychologisch durchaus verständlich − gerne verdrängt und immer wieder aufgeschoben. Gleichzeitig gibt es nur wenige Themen, bei denen die verschiedensten Aspekte so komplex verschachtelt ineinander greifen:

• Erbrecht
• Gesellschaftsrecht
• Familienrecht
• Sozialrecht
• Steuerrecht
• Bewertungsfragen
• Finanzierungfragen
• Absicherung des Lebensunterhalts
• und jede Menge psychologischer Aspekte.

Angesichts dieser Komplexität von Vermögensnachfolgeplanungen liegt es auf der Hand, dass ein Berater einer einzigen Profession, wie z.B. ein Rechtsanwalt oder Notar, allein mit der Thematik regelmäßig überfordert sein dürfte. Die logische Schlussfolgerung lautet daher:

Testament, Erbvertrag, Schenkung, Unternehmensnachfolge sind Aufgabenfelder für interdisziplinär zusammengesetzte Beraterteams

Steuerberater Dr. Dorozala hat bereits Ende der 90ziger Jahre als Mitglied der Service Line Private Client Services zusammen mit Rechtsanwälten bei Arthur Andersen individuelle Gestaltungen, teils hochkomplexe Gestaltungen unter Einbeziehungen von Stiftungen im Ausland, für die Vermögensnachfolge entwickelt.

Mit Eröffnung seiner Steuerberatungskanzlei im Jahr 2004 suchte er einen juristischen Kooperationspartner, um seine Idee eines ganzheitlichen Beratungsansatzes für die Erstellung cleverer, wirtschaftlich, juristisch und steuerlich optimierter Testamente umsetzen zu können. Diesen Kooperationspartner fand er in der Sozietät Schleicher • Müting • Raupach • Bungter • Maubach Rechtsanwälte & Fachanwälte aus Mönchengladbach, deren Seniorpartner Rechtsanwalt Bungter als Fachanwalt für Erbrecht und Fachanwalt für Familienrecht sich als idealer Mitstreiter herausstellte.

Fachanwalt für Erbrecht und spezialisierter Steuerberater - individuelle Lösungen aus einem Guss − ein Team − ein Preis

Die Sozietät Schleicher • Müting • Raupach • Bungter • Maubach Rechtsanwälte & Fachanwälte wird bei Erteilung des Mandats als vermittelter Rechtsberater im Außenverhältnis in das Mandatsverhältnis miteinbezogen; es besteht somit eine unmittelbarer Dienstleistungsvertrag zwischen dem Mandanten und der Sozietät. Die 2D Steuerberatung beschränkt sich bei dieser Gestaltung auf die Steuerberatung; die (erb-) rechtliche Beratung wird von den Rechtsanwälten erbracht.

Unser Beratungsspektrum

Unser gemeinsames Leistungsspektrum im Zusammenhang mit Testamenten, Erbverträgen, Erbschaften, Vermächtnissen, Schenkungen und Unternehmensnachfolge ist breit gefächert; hier eine Auswahl:

• Beratung von künftigen Erblassern im Hinblick auf die Gestaltung von Testamenten und Erbverträgen, Anpassung von Gesellschaftsverträgen und Eheverträgen.
• steueroptimierte Wahl des ehelichen Güterstands
• Konzeption und Umsetzung von Unternehmensnachfolgen
• Konzeption und Implementierung von Notfallplanungen
• Erstellung von Vollmachten, Betreuungsverfügungen und Patientenverfügungen
• Begleitung von Nachlassauseinandersetzungen durch Erbteilungsvertrag und Abschichtungsvereinbarungen
• Testamentsvollstreckung
• Vertretung von Interessen von Pflichtteilsberechtigten
• Vertretung in erbrechtlichen Rechtsstreitigkeiten
• Steuererklärungen bei Erbschaft, Vermächtnis, Auflagenbegünstigung, Schenkung etc.
• Führung von Rechtsbehelfen (Einspruch und Klage vor den Finanzgerichten) in Erbschaftsteuerangelegenheiten
• Informationsveranstaltungen Düsseldorfer Kamingespräche© zum Erbrecht, Erbschaftsteuerrecht und angrenzende Themengebiete, wie Notfallplanung für Unternehmen, Patientenverfügungen und Vorsorgevollmacht

Die Interessenlagen und Perspektiven bei einer mandantenorientierten Gestaltungsberatung hängen im Falle von Erbschaften und Schenkungen maßgeblich davon ab, wer der Auftraggeber ist:

Handelt es sich um den Begünstigenden oder den Begünstigten?

Wir haben auf diesen Seiten eine Fülle von Zusatzinformationen zum Themenkomplex Vermögensnachfolgeplanung und Unternehmensnachfolge zusammengetragen und zwar gegliedert nach Interessenlagen (Beratung des Erblassers, Beratung des Erben, Beratung des Vermächtnisbegünstigten bzw. Auflagenbegünstigten, Beratung des Pflichtteilsberechtigten).

Zögern Sie nicht, uns anzusprechen - viele Gestaltungen bedürfen eines längeren Atems und sollten frühzeitig angegangen werden.